财务摘要（报告期）（Magic Software Enterprises Ltd）
| 2025年三季报 | 2025年中报 | 2025年一季报 | 2024年年报 | 2024年三季报 | 2024年中报 | 2024年一季报 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 每股指标： | |||||||
| 每股收益EPS基本(元) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 0.53 | 0.36 | 0.18 |
| 每股净资产(元) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 5.69 | 5.48 | 5.55 |
| 每股经营现金净流量(元) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 1.00 | 0.84 | 0.56 |
| 每股现金流量净额(元) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | -0.14 | 0.03 | 0.40 |
| 每股营业收入(元) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 8.35 | 5.44 | 2.66 |
| 盈利能力： | |||||||
| 销售毛利率(%) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 28.11 | 28.30 | 28.07 |
| 销售净利率(%) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 7.62 | 7.80 | 7.69 |
| 净资产收益率平均(%) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 9.63 | 6.67 | 3.27 |
| 总资产净利率(%) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 5.01 | 3.40 | 1.66 |
| 投入资本回报率ROIC(%) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 6.62 | 4.54 | 2.26 |
| 收益质量： | |||||||
| 营业利润／利润总额(%) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 110.53 | 110.83 | 112.86 |
| 税项／利润总额(%) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 22.44 | 21.70 | 21.35 |
| 经营活动产生的现金流量净额／营业收入(%) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 11.98 | 15.50 | 21.17 |
| 资本结构： | |||||||
| 资产负债率(%) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 42.13 | 44.20 | 44.74 |
| 权益乘数 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 1.73 | 1.79 | 1.81 |
| 产权比率 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 0.79 | 0.87 | 0.88 |
| 流动资产／总资产(%) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 49.77 | 49.64 | 51.02 |
| 非流动资产／总资产(%) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 50.23 | 50.36 | 48.98 |
| 流动负债／负债合计(%) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 67.24 | 67.73 | 67.32 |
| 非流动负债／负债合计(%) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 32.76 | 32.27 | 32.68 |
| 归属母公司股东的权益／投入资本(%) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 69.47 | 68.22 | 70.45 |
| 偿债能力： | |||||||
| 流动比率 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 1.76 | 1.66 | 1.69 |
| 速动比率 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 1.76 | 1.66 | 1.69 |
| 货币资金／流动负债(%) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 66.36 | 68.23 | 77.86 |
| 营业利润／流动负债(%) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 29.87 | 18.68 | 8.93 |
| 经营活动产生的现金流量净额／流动负债(%) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 32.94 | 26.23 | 17.13 |
| 归属母公司股东的权益／负债合计(%) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 126.01 | 115.47 | 113.45 |
| 经营活动产生的现金流量净额／负债合计(%) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 22.15 | 17.77 | 11.53 |
| 营业利润／负债合计(%) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 20.09 | 12.65 | 6.01 |
| 成长能力： | |||||||
| 总资产同比增长率(%) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 4.79 | -0.53 | 2.97 |
| 每股净资产同比增长率(%) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 11.75 | 2.47 | 6.72 |
| 总负债同比增长率(%) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | -4.59 | -3.82 | -4.74 |
| 基本每股收益同比增长率(%) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | - | -8.62 | -18.18 | -14.29 |
| 归属母公司股东的权益同比增长率(%) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 11.76 | 2.48 | 6.73 |
| 营业利润同比增长率(%) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 0.93 | -4.32 | -6.00 |
| 营业收入同比增长率(%) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 0.11 | -4.66 | -8.23 |
| 股东权益合计同比增长率(%) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 12.87 | 2.24 | 10.19 |
| 营运能力： | |||||||
| 流动资产周转率次(次) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 1.58 | 1.03 | 0.49 |
| 固定资产周转率次(次) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 53.33 | 34.44 | 16.66 |
| 总资产周转率次(次) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 0.78 | 0.51 | 0.25 |
| 衍生指标： | |||||||
| 现金及现金等价物净增加额TTM(元) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | -6,761,000.00 | 3,023,000.00 | 23,297,000.00 |
| 利润总额TTM(元) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 51,322,000.00 | 49,242,000.00 | 50,570,000.00 |
| 毛利TTM(元) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 152,183,000.00 | 149,339,000.00 | 150,801,000.00 |
| 投入资本(元) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 402,212,000.00 | 394,208,000.00 | 386,546,000.00 |
| 经营活动产生的现金流量净额TTM(元) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 52,616,000.00 | 67,730,000.00 | 77,916,000.00 |
| 总营业收入TTM(元) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 535,483,000.00 | 521,999,000.00 | 523,332,000.00 |
| 归属母公司净利润TTM(元) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 34,744,000.00 | 33,459,000.00 | 35,720,000.00 |
| 所得税TTM(元) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 10,766,000.00 | 10,435,000.00 | 9,850,000.00 |