财务摘要（报告期）（Build-A-Bear Workshop Inc）
| 2026年一季报 | 2025年年报 | 2025年三季报 | 2025年中报 | 2025年一季报 | 2024年年报 | 2024年三季报 | 2024年中报 | 2024年一季报 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 每股指标： | |||||||||
| 每股收益EPS基本(元) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 1.17 | 3.81 | 2.20 | 1.47 | 0.82 |
| 每股净资产(元) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 11.29 | 10.49 | 9.56 | 9.26 | 9.22 |
| 每股经营现金净流量(元) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 2.10 | 3.50 | 2.04 | 0.90 | 0.73 |
| 每股现金流量净额(元) | 会员可见 | 会员可见 | - | 会员可见 | 1.26 | -1.25 | -1.14 | -1.41 | -0.44 |
| 每股营业收入(元) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 9.75 | 37.44 | 25.73 | 16.67 | 8.25 |
| 盈利能力： | |||||||||
| 销售毛利率(%) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 56.84 | 54.90 | 54.16 | 54.18 | 54.18 |
| 销售净利率(%) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 11.93 | 10.43 | 8.70 | 8.93 | 9.99 |
| 净资产收益率平均(%) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 10.65 | 38.54 | 23.32 | 15.84 | 8.88 |
| 总资产净利率(%) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 5.12 | 18.42 | 10.79 | 7.34 | 4.26 |
| 投入资本回报率ROIC(%) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 5.82 | 21.13 | 12.42 | 8.39 | 5.04 |
| 收益质量： | |||||||||
| 营业利润／利润总额(%) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 98.98 | 100.00 | 98.18 | 97.69 | 97.17 |
| 税项／利润总额(%) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 21.97 | 22.87 | 24.08 | 23.85 | 23.75 |
| 经营活动产生的现金流量净额／营业收入(%) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 21.65 | 9.49 | 7.97 | 5.48 | 9.03 |
| 资本结构： | |||||||||
| 资产负债率(%) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 51.77 | 52.03 | 55.02 | 54.99 | 51.62 |
| 权益乘数 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 2.07 | 2.08 | 2.22 | 2.22 | 2.07 |
| 产权比率 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 1.07 | 1.08 | 1.22 | 1.22 | 1.07 |
| 流动资产／总资产(%) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 46.25 | 43.56 | 43.79 | 42.04 | 46.69 |
| 非流动资产／总资产(%) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 53.75 | 56.44 | 56.21 | 57.96 | 53.31 |
| 流动负债／负债合计(%) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 53.47 | 52.62 | 54.95 | 52.26 | 57.45 |
| 非流动负债／负债合计(%) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 46.53 | 47.38 | 45.05 | 47.74 | 42.55 |
| 归属母公司股东的权益／投入资本(%) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 56.33 | 53.04 | 50.05 | 49.47 | 56.53 |
| 偿债能力： | |||||||||
| 流动比率 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 1.67 | 1.59 | 1.45 | 1.46 | 1.57 |
| 速动比率 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 0.82 | 0.71 | 0.63 | 0.63 | 0.76 |
| 货币资金／流动负债(%) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 51.95 | 34.96 | 33.50 | 31.33 | 48.60 |
| 营业利润／流动负债(%) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 22.77 | 84.57 | 45.05 | 32.32 | 18.56 |
| 经营活动产生的现金流量净额／流动负债(%) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 32.57 | 59.31 | 31.91 | 15.46 | 13.17 |
| 归属母公司股东的权益／负债合计(%) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 93.15 | 92.18 | 81.74 | 81.86 | 93.72 |
| 经营活动产生的现金流量净额／负债合计(%) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 17.42 | 31.21 | 17.53 | 8.08 | 7.57 |
| 营业利润／负债合计(%) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 12.17 | 44.50 | 24.75 | 16.89 | 10.66 |
| 成长能力： | |||||||||
| 总资产同比增长率(%) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 16.22 | 6.47 | 14.10 | 8.14 | 1.36 |
| 每股净资产同比增长率(%) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 22.36 | 14.67 | 23.27 | 24.65 | 26.42 |
| 总负债同比增长率(%) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 16.57 | 5.76 | 13.24 | 2.07 | -10.35 |
| 基本每股收益同比增长率(%) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 42.68 | 3.53 | 3.77 | -7.55 | -18.81 |
| 归属母公司股东的权益同比增长率(%) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 15.85 | 7.27 | 15.16 | 16.62 | 17.77 |
| 营业利润同比增长率(%) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 33.06 | 2.66 | -1.83 | -12.26 | -24.25 |
| 营业收入同比增长率(%) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 11.91 | 2.12 | 2.71 | -1.20 | -4.43 |
| 股东权益合计同比增长率(%) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 15.85 | 7.27 | 15.16 | 16.62 | 17.77 |
| 营运能力： | |||||||||
| 存货周转率次(次) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 0.78 | 3.36 | 2.36 | 1.59 | 0.82 |
| 流动资产周转率次(次) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 0.95 | 3.91 | 2.74 | 1.85 | 0.91 |
| 固定资产周转率次(次) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 2.16 | 8.63 | 6.30 | 4.17 | 2.10 |
| 总资产周转率次(次) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 0.43 | 1.77 | 1.24 | 0.82 | 0.43 |
| 衍生指标： | |||||||||
| 现金及现金等价物净增加额TTM(元) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | -16,569,000.00 | 4,155,000.00 | -7,479,000.00 | 5,414,000.00 | 2,129,000.00 |
| 利润总额TTM(元) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 67,141,000.00 | 65,804,000.00 | 63,071,000.00 | 62,005,000.00 | 66,329,000.00 |
| 毛利TTM(元) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 272,518,000.00 | 271,594,000.00 | 263,587,000.00 | 261,654,000.00 | 264,392,000.00 |
| 投入资本(元) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 263,961,000.00 | 262,198,000.00 | 256,907,000.00 | 254,296,000.00 | 227,043,000.00 |
| 经营活动产生的现金流量净额TTM(元) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 47,087,000.00 | 59,146,000.00 | 44,910,000.00 | 55,889,000.00 | 64,310,000.00 |
| 总营业收入TTM(元) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 496,404,000.00 | 495,235,000.00 | 483,367,000.00 | 480,794,000.00 | 486,114,000.00 |
| 归属母公司净利润TTM(元) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 51,785,000.00 | 52,380,000.00 | 50,096,000.00 | 49,656,000.00 | 52,805,000.00 |
| 所得税TTM(元) | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 会员可见 | 15,356,000.00 | 13,424,000.00 | 12,975,000.00 | 12,349,000.00 | 13,524,000.00 |